加國退休女子面臨難題恐交高額稅

2025-09-14 | 來源: 加西網 | 轉到微信 | 有3人參與評論 | 字體: 放大縮小 | 收藏 | 打印

（加西網綜合）BC 省一位 71 歲退休女子正面臨難題，她需要從注冊退休儲蓄計劃 (RRSP) 過渡到注冊退休收入基金 (RRIF) ，但是提取太多將要交高額稅，專家稱目前是簡化和整合賬戶和投資的最佳時機。

羅斯瑪麗今年夏天滿 71 歲，她知道她必須將她的注冊退休儲蓄計劃(RRSP) 轉換為注冊退休收入基金(RRIF)，但不確定如何操作以及稅收影響是什麼。

羅斯瑪麗離異，育有三個成年子女，目前在BC省享受著舒適的退休生活。她每年稅前收入約為10.5萬加元，其中包括4.5萬加元的雇主養老金、1萬加元的利息收入、2.6萬加元的租金收入、1.55萬加元的加拿大退休金計劃收入以及8600加元的老年保障金。

她的收入遠遠超過每年約4.8萬加元的支出。

她在多家金融機構持有的平衡共同基金和擔保投資證中投資了 67 萬元的 RRSP，並對她的下一步行動有幾個疑問，包括是否將它們轉移或合並到一家機構、如何開始從 RRIF 中提款以及要提取多少。

除了注冊退休儲蓄計劃 (RRSP) 外，羅斯瑪麗還擁有約 22.7 萬加元的擔保投資證 (GIC)（這是她利息收入的來源），以及約 13.5 萬加元的免稅儲蓄賬戶 (TFSA)。羅斯瑪麗的資產還包括她價值 150 萬加元的主要住宅和一處價值 60 萬加元的出租房產。

溫哥華 CastleBay Wealth Management Inc. 的財務規劃師兼投資組合經理 Graeme Egan 表示，從 RRSP 過渡到 RRIF 是簡化和整合其賬戶和投資的最佳時機。

RRSP 持有人可以選擇在不同的金融機構轉換為多個 RRIF，但他通常建議將所有 RRIF 合並到一家金融機構，以便於管理並輕松監控資產組合，以確保您遵循反映您的投資者形象的投資策略。

他說：“對於羅斯瑪麗來說，考慮到她的其他收入來源和淨資產，未來 10 年，股票和債券的資產組合為 50/50，甚至 40/60 都是可以的”。

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根據規則規定，無論您有多少個 RRSP 賬戶，都必須在年滿 71 周歲那年年底之前轉換為一個或多個 RRIF。從那時起，持有人有合同義務每年提取最低提款金額，從年滿 71 周歲的次年 1 月 1 日起，最低提款金額為 5.28%，第二年增加到 5.4%，之後每年略有增加。

“每年提取金額沒有上限，但我們不建議在一年內全部提取，因為全部金額都需要納稅”，伊根說道，“假設羅斯瑪麗的注冊退休儲蓄計劃（RRSP）總價值轉移到一個或多個注冊退休收入基金（RRIF），她第一年從注冊退休收入基金獲得的收益總額將為23,103加元。羅斯瑪麗目前的投資持有量將以原樣轉入新的注冊退休收入基金賬戶”。

他說，羅斯瑪麗不必出售或改變她目前的任何投資資產，但根據她希望 RRIF 付款的頻率，她和/或她的顧問必須確保賬戶中有現金用於 RRIF 支付目的。

每年從 RRIF 賬戶中提取的款項均需向 RRIF 賬戶持有人納稅，持有人將收到一張 T4RIF 收據，其中列明了提取的金額。該金額將計入納稅申報單上的其他收入中。

伊根說：“如果每年只提取規定的最低金額，持有RRIF賬戶的金融機構將不會預扣任何所得稅。一旦超過最低年度提取額，超出的部分將被征收預扣稅”。

根據您報稅時的整體稅率，可能需要在報稅時就最低注冊退休收入基金 (RRIF) 付款繳納所得稅。如果最低付款金額超過 3,000 加元，可能需要從當年秋季開始按季度繳納稅款，依此類推。

伊根表示，如果羅斯瑪麗希望定期領取RRIF退休收入基金，她可以考慮每月或每季度提取年度最低金額，留出一部分用於納稅，每年將余額贈予子女。這為將部分財富轉移給下一代提供了一種便捷的方式。

或者，如果她當年不需要這筆收入，她可以選擇在下一年12月（比如12月15日）一次性提取最低金額，以推遲任何支出，並在當年全額抵扣RRIF稅款。然後，她可以在每年聖誕節把這筆錢送給孩子們。

就 RRSP 投資而言，他表示，考慮到羅斯瑪麗的年齡，平衡共同基金（50/50 股票/債券）比較合適且易於管理，但她可能需要考慮投資資產配置交易所交易基金 (ETF)，這種基金在結構化資產組合方面模仿平衡共同基金，但管理費用率要低得多。

“這些ETF操作簡便，會自動進行再平衡”，他說，“如果她更喜歡ETF投資組合，可以咨詢她的顧問，能否為她提供特定的股票/債券ETF，以替代她持有的平衡型共同基金”。